На основании 4-ой Директивы «По противодействию отмывания денежных средств, нажитых преступным путем» (далее - «AMLD») все государства-члены ЕС должны представить доступный третьим лицам реестр, в котором будет отражена информация о физических лицах - прямых или косвенных участниках, имеющих 25% и более процентов владения (далее - «Бенефициар»). Другими критериями определения Бенефициара являются: право голосования более чем 25 % голосующих акций, а также право смещать директоров. Если определить Бенефициара нельзя, возможно что управляющие топ-холдингом менеджеры будут считаться бенефициарами.

Читать далее →