30 мая 2023 года Министерство финансов Нидерландов открыло интернет-консультации по законодательному предложению о (частичном) возобновлении работы реестра бенефициарных владельцев (ЮБО). Консультация открыта до 28 июня 2023 года.
Статус реестра ЮБО
С прошлого года большинство юридических лиц в Европейском союзе должны регистрировать своих конечных бенефициарных владельцев в соответствующем национальном реестре, который был открыт для общественности. Физическое лицо является ЮБО, если оно владеет (прямо или косвенно) более чем 25% акций, правом голоса или экономическими интересами, или может иным образом осуществлять фактический контроль.
Однако 22 ноября 2022 года Европейский суд (ECJ) постановил, что реестр ЮБО не должен быть общедоступным из-за нарушений в отношении основных прав человека. В Нидерландах Министерство финансов сделало реестр ЮБО полностью недоступным сразу после принятия этого решения, и в настоящее время к нему никто не может получить доступ.
Постоянные консультации по интернету
Хотя Европейский суд ясно дал понять, что реестр не должен быть полностью открытым для общественности, различные заинтересованные стороны по-прежнему нуждаются в доступе к реестру. Поэтому правительство Нидерландов работает над законодательным предложением о частичном возобновлении работы реестра. Согласно проекту предложения, реестр ЮБО будет доступен (i) для организаций, которые по закону обязаны проводить исследования клиентов; (ii) для организаций, которые должны соблюдать обязательства, вытекающие из Закона о санкциях 1977 года; и (iii) других сторон с законным интересом (включая самих ЮБО).
Однако предложение не является окончательным. До 28 июня 2023 года любой представитель общественности может отреагировать на проект предложения через https://www.internetconsultatie.nl/beperkingtoeganguboregisters/b1 и предложить альтернативные решения.
В то же время это также означает, что реестр ЮБО, скорее всего, будет снова (частично) открыт в Нидерландах. Пока неизвестно, когда это вступит в силу и будет ли разрешен доступ к реестру большему количеству сторон.
Пожалуйста, свяжитесь с руководством CIS Management для получения дополнительной информации.